邵阳市宝庆精神病医院2019年度部门决算说明

　　目录
　　第一部分邵阳市宝庆精神病医院概况
　　一、部门职责
　　二、机构设置
　　第二部分2019年度部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　第三部分2019年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　二、收入决算情况说明
　　三、支出决算情况说明
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
　　八、政府性基金预算收入支出决算情况
　　九、预算绩效情况说明
　　十、其他重要事项情况说明
　　第四部分名词解释
　　第五部分附件
　　第一部分
　　邵阳市宝庆精神病医院概况
　　一、部门职责
　　我院（又名邵阳市民政康复医院、邵阳市第二社会福利院、邵阳市老年病医院）主要职能职责是：收容治疗抗日战争、解放战争、抗美援朝战争期间复员退伍的伤残军人、精神病员与全市复员退伍的精神病员，收容治疗无家可归、无经济来源的精神病员，收治全市社会精神病人，承担老年疾病治疗康复医疗工作，承担医疗综合慈善事务工作，开展医疗知识卫生宣传教育、预防保健及医疗技术科研工作，开展社会医疗康复服务工作，组织医务人员参加抢险救灾医疗服务等。系邵阳市城镇职工、居民、农村合作医疗保险定点医院，市流浪乞讨人员医疗救助定点医院，市1-6级伤残军人医疗定点医院。
　　二、机构设置及决算单位构成
　　（一）内设机构设置。邵阳市宝庆精神病医院内设机构包括：我院开设了办公室、工会、财务科、政工科、纪检监察组、法制办、保卫科、检验科、医技科、药剂科、医务科、护理部、质控办、感染办、医保办、行政科、膳食科、信息科、发展部、短期疗养科、心理科、男性精神科、女性精神科、精神障碍康复及老年疾病治疗康复科等科室。
　　（二）决算单位构成。邵阳市宝庆精神病医院2019年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市宝庆精神病医院本级。
　　第二部分
　　部门决算表(见附件)
　　第三部分
　　2019年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2019 年度收、支总计8020.8万元。与2018年相比，减少823.57万元，减少9.31%，主要是因为：财政拨款减少；项目支出减少，医院开源节流。
　　二、收入决算情况说明
　　本年收入合计7,362.76万元，其中：财政拨款收入1,832.74万元，占24.89%；上级补助收入0.00万元，占0.00%%；事业收入5,530.02万元，占75.11%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
　　三、支出决算情况说明
　　本年支出合计7,253.27万元，其中：基本支出6,473.21万元，占89.25%；项目支出780.06万元，占10.75%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　2019年度财政拨款收、支总计2490.78万元，与2018年相比，减少1087.72万元,减少30.4%，主要是因为：财政拨款减少；项目支出减少。
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　（一）财政拨款支出决算总体情况
　　2019年度财政拨款支出1915.58万元，占本年支出合计的26.41%，与2018年相比，财政拨款支出减少1004.87万元，减少34.41%，主要是因为：财政拨款减少。
　　（二）财政拨款支出决算结构情况
　　2019年度财政拨款支出1,915.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；外交支出0.00万元，占0.00%；国防支出0.00万元，占0.00%；公共安全支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出0.00万元，占0.00%;科学技术支出0.00万元，占0.00%;文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%;社会保障和就业支出780.79万元，占40.76%;卫生健康支出1,084.47万元，占56.61%;节能环保支出0.00万元，占0.00%;城乡社区支出0.00万元，占0.00%;农林水支出0.00万元，占0.00%;交通运输支出0.00万元，占0.00%;资源勘探信息等支出0.00万元，占0.00%;商业服务业等支出0.00万元，占0.00%;金融支出0.00万元，占0.00%;援助其他地区支出0.00万元，占0.00%;自然资源海洋气象等支出（类）支出0.00万元，占0.00%;住房保障支出0.00万元，占0.00%;粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0.00%;其他支出 50.32万元，占2.63%。
　　（三）财政拨款支出决算具体情况
　　2019年度财政拨款支出年初预算数为1915.58万元，支出决算数为1915.58万元，完成年初预算的100%，其中：
　　1、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为28.12万元，支出决算为28.12万元，完成年初预算的100%.
　　2、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）年初预算为28万元，支出决算为28万元，完成年初预算的100%.
　　3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为252.03万元，支出决算为252.03万元，完成年初预算的100%.
　　4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为3.75万元，支出决算为3.75万元，完成年初预算的100%.
　　5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）年初预算为119.01万元，支出决算为119.01万元，完成年初预算的100%.
　　6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）年初预算为310.08万元，支出决算为310.08万元，完成年初预算的100%.
　　7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对其他社会保险基金的补助（项）年初预算为39.81万元，支出决算为39.81万元，完成年初预算的100%.
　　8、卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）年初预算为1009.05万元，支出决算为1009.05万元，完成年初预算的100%.
　　9、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）年初预算为17.01万元，支出决算为17.01万元，完成年初预算的100%.
　　10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为57.51万元，支出决算为57.51万元，完成年初预算的100%.
　　11、卫生健康支出（类）医疗救助（款）疾病应急救助（项）年初预算为0.91万元，支出决算为0.91万元，完成年初预算的100%.
　　12、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）   年初预算为50.32万元，支出决算为50.32万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府性基金财政拨款到位，用于专项支出。
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,435.27万元，其中：人员经费1,390.26万元，占基本支出的96.86%,主要包括按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助 支出；
　　公用经费45.01万元，占基本支出的3.14%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
　　“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：
　　因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%。
　　公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%。
　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元其中购置费，维护费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
　　2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占XX%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占XX%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
　　1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
　　2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车（救护车）保有量为1辆。
　　八、政府性基金预算收入支出决算情况
　　2019年度政府性基金预算财政拨款收入150.00万元；年初结转和结余200.00万元；支出50.32万元，其中基本支出0.00万元，项目支出50.32万元；年末结转和结余299.68万元。
　　九、关于2019年度预算绩效情况说明
　　本单位2019年度部门整体支出开展了绩效评价，绩效评价结果为“良”，绩效评价报告见附件。本单位在2019年度无重点项目资金预算安排。
　　十、其他重要事项情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况
　　本部门2019 年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加（减少）0.00万元，增长（降低）0%。
　　（二）一般性支出情况
　　2019年本部门一般性支出情况总计250.61万元   开支会议费0.00万元；开支培训费0.00元。
　　（三）政府采购支出情况
　　本部门2019年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。
　　（四）国有资产占用情况
　　截至2019年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是救护车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
　　第四部分
　　名词解释
　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。
　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
　　医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
　　城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
　　资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
　　国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
　　住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
　　印刷费：反映单位的印刷费支出。
　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
　　电费：反映单位的电费支出。
　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
　　租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
　　专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。
　　公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
　　退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
　　其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
　　对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。
　　费用补贴：反映对企业的费用性补贴。
　　其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
　　第五部分
　　附件
　　2019年部门整体支出绩效评价报告
　　（封面）
　　自评单位：  邵阳市宝庆精神病医院（单位公章）
　　日期：2020年　6月22日
　　附件1
　　部门整体支出绩效评价指标评分表
　　一级指标    二级指标    分值    三级   指标    分值    评价标准    备注    得分
　　投    入    预算配置    18    “三公经费”
　　变动率    3    “三公经费”变动率≤0,计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。    “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
　　“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。    　3
　　“三公经费”   管理    3    ①招待费用明确招待标准和招待人数,1分;②车辆维护、燃油使用政府定点，1分。③制定“三公经费”管理办法，1分，每少一项扣1分，扣完为止。        3
　　公务
　　招待费变动率    2    “公务招待费”变动率≤0,计2分；“公务招待费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。    公务招待费变动率=[（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额]×100%。    2
　　公务用车购置
　　运行费
　　变动率    2    “公务用车购置运行费”变动率≤0,计2分；“公务用车购置运行费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。    公务用车购置运行费变动率=[（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公务用车购置运行费”总额]×100%。    2
　　商品 和服务支出 变动率    2    “商品和服务支出”变动率≤0,计2分；“商品和服务支出”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。    “商品和服务支出”变动率=[（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出”总额]×100%。    2
　　重点  支出  安排率    2    重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%不得分。    重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%
　　重点项目支出：市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。    0
　　非税 收入 管理    2    ①实行收支两条线，1分；
　　②未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。        2
　　非税 收入 完成率    2    非税收入完成率100%，2分，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。    非税收入完成率=（2019年度非税实际收入完成数/2019年度非税收入预算数）×100%，有减免因素的，以非税局确定的为准。    2
　　过    程
　　过      程    预算执行    8    预算  完成率    2    完成率<1，计2分，
　　完成率=1，计1分，
　　完成率>1，不得分。
　　预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。    0
　　资金  结余    2    结余超过10%（不含），2分；结余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。    本项结余不含未完工项目资金的结转数。    2
　　“三公经费”
　　控制率    2    以100%为标准。三公经费控制率≤100%，计2分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。    “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。    0
　　政府
　　采购    2    ①编制政府采购年度预算并上报的，0.5分；②追加并编制政府采购预算的，0.5分；③政府采购执行率=100%，计1分；每少一个百分点扣0.1分，扣完为止。    政府采购执行率=（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）×100%。应实行政府采金额以《湘财购[2012]27号》文件为标准。    0
　　预算管理    28    管理  制度
　　健全性    6
　　①已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；
　　②建立健全单位内部控制制度，1分；
　　③会计人员、机构按规定设置，1分；
　　④会计基础工作健全，1分；
　　⑤会计档案符合规定要求，1分；
　　⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），1分，每发现少一项扣0.2分，扣完为止。        6
　　内控制度情况    4分    内部控制制度完全执行，4分，执行过程中，某个环节（节点）执行不到位的，每个环节（节点）扣1分，扣完为止。        4
　　过程            资金  使用
　　合规性    14    ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
　　②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；
　　③支出符合部门预算批复的用途；
　　④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。
　　⑤重大财务事项经由集体研究决策；
　　⑥专项资金做到专款专用；
　　⑦原始凭证的取得真实有效；
　　⑧无超范围、超预算开支；
　　⑨无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。
　　以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止。    部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。    　14
　　预决算信息公开性和完善性    4    ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实、完整，1分；④基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。                                               预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。    4
　　资产管理    20    管理  制度
　　健全性    2    ①已制定资产管理制度，1分；
　　②相关资产管理制度得到有效执行，1分。                                               部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况    2
　　资产  管理
　　安全性    16    ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；
　　④资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；⑥清查盘点：每年至少清查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐全；⑧按标准购置固定资产。
　　以上情况每出现一例不符合要求的扣2分；⑨未按时报送2018年行政事业单位资产报表的，每延迟一天，扣1分，扣完为止。    部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。    　16
　　固定  资产
　　利用率    2    固定资产利用率,100%,2分,每低于一个百分点扣0.2分，扣完为止。    固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%    　2
　　绩效管理    17    目标 管理    8    ①本单位所有专项、项目资金均实行目标管理的，各2分,每少一个专项、项目的，扣1分，扣完为止；②编制并报送2019年度部门整体支出绩效目标的，2分；③在规定时间内报送、公开以上目标的，2分，否则不得分。        8
　　绩效 评价
　　管理    7    ①开展2018年度专项资金绩效自评的，2分，每少一个专项资金的自评扣1分，扣完为止；②开展2017年度已完工项目绩效自评的，2分，每少一个项目扣1分，扣完为止；③开展2018年度部门整体支出绩效自评的，1分；④在规定时间内报送、公开以上自评报告材料的，2分。        7
　　评价 结果 运用    2    根据2018年度财政重点绩效评价和单位自评情况，向财政报送整改结果并整改到位的，2分，否则不得分。        2
　　产   出    职责履行    5    重点　工作　完成率    2    该项得分=重点工作完成率×2    重点工作为市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作。    　0
　　工作
　　质量    3    以绩效考核评估结果为标准，优秀，计3分；良好，2分；合格，1分；不合格，0分。        3
　　效  果    履职效益    4    经济  效益    2    此三项指标可根据部门实际并结合2019年度部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行评价。    2
　　社会  效益
　　生态  效益
　　社会公众或服务对象满意度    2    90%（含）以上计2分；
　　80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%,计0分。    社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式(不少于30份)。    2
　　合计        90
　　附件2
　　部门整体支出绩效评价报告
　　一、部门概况
　　（一）部门基本情况
　　2019年年末部门正式职工248人；机构设置：开设了办公室、工会、财务科、政工科、纪检监察组、法制办、保卫科、检验科、医技科、药剂科、医务科、护理部、质控办、感染办、医保办、行政科、膳食科、信息科、发展部、短期疗养科、心理科、男性精神科、女性精神科、精神障碍康复及老年疾病治疗康复科等科室；主要职能：收容治疗抗日战争、解放战争、抗美援朝战争期间复员退伍的伤残军人、精神病员与全市复员退伍的精神病员，收容治疗无家可归、无经济来源的精神病员，收治全市社会精神病人，承担老年疾病治疗康复医疗工作，承担医疗综合慈善事务工作，开展医疗知识卫生宣传教育、预防保健及医疗技术科研工作，开展精神障碍社区康复服务工作，组织医务人员参加抢险救灾医疗服务等。系邵阳市城镇职工、居民、农村合作医疗保险定点医院，市流浪乞讨人员医疗救助定点医院，市1-6级伤残军人医疗定点医院。。
　　（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
　　部门整体支出主要用于人员经费、卫生材料费、药品费、固定资产折旧、商品服务支出、专项资金费用等，涉及医疗业务成本和管理费用。
　　二、部门整体支出管理及使用情况
　　（一）预算执行情况
　　2019年财政拨款收入1832.74万元，事业收入5530.02万元。
　　2019年整体支出7253.27万，包括基本支出6473.21万元，项目支出780.06万元。
　　（二）基本支出
　　基本支出主要用人员经费和公用经费等。2019年度基本支出6473.21万元，主要包括工资福利支出3300.67万元，商品和服务支出3017.43万元，对个人和家庭的补助支出70.75万元。
　　我院制定了《邵阳市宝庆精神病医院内部控制制度》，包含我院财务制度、医院票据管理制度、预算制度等。
　　（三）专项支出
　　1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况：
　　1）专项资金财政拨款专项资金财政拨款共343万，其中优抚专项资金170万，精神障碍社区康复专项资金200万，福彩公益金150万，医疗救助资金3万元。
　　2）优抚专项资金170万已使用119.01万元，福彩公益金150万已使用50.32万元，医疗救助资金3万已使用0.91万元，精神障碍社区康复专项资金20万暂未使用，精神障碍社区康复工作是一项持续投入无收益的项目。
　　3）严格按照《湖南省关于印发湖南省民政专项资金使用管理办法等12项资金办法的通知》进行专项资金管理。
　　2、专项组织情况：无目招投标、调整、竣工验收等情况。
　　3、专项管理情况分析：
　　1）专项管理制度：资金使用严格按照《湖南省关于印发湖南省民政专项资金使用管理办法等12项资金办法的通知》管理。
　　2）专项资金使用范围：
　　优抚专项：优抚对象确认，优抚对象医疗就诊，优抚对象医疗巡诊，优抚对象短期疗养，优抚事业单位设备购置更新及改善设施、维修改造等；
　　精神障碍社区康复专项：设立精神障碍社区康复工作站，招收精神障碍康复患者对其生活能力、办公能力交往能力、就业能力进行康复训练，并普及健康教育。
　　医疗救助：贫困患者医疗补助。
　　福彩公益金：用于精神障碍社区康复、养老服务、消防等项目。
　　三、资产管理情况
　　根据我院《邵阳市宝庆精神病医院内部控制制度》，医院固定资产实物管理部门为行政科、办公室及药剂科。行政科负责固定资产（电脑设备类、医疗设备除外）采购、验收、保管、维修保养工作；办公室负责固定资产（电脑设备类）采购、验收、保管、维修保养工作；负责对固定资产（医疗设备类）采购、验收、保管、维修保养工作。财务科为医院固定资产的核算部门，具体负责固定资产经费计划的安排；负责对固定资产增减变动及时进行账务处理；负责对固定资产总帐及明细分类帐核算；负责完成同级财政资产管理部门要求的各类资产管理数据、报表等的报送；协助相关科室进行固定资产盘点工作，做到帐实相符。
　　四、绩效评价工作情况
　　根据《邵阳市财政局关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩[2020]2号），我院对本单位的预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、绩效管理等方面的执行情况进行了自评，形成该评价结论。
　　五、综合评价情况及评价结论
　　能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2019年部门预算和决算汇总工作，财务管理和会计基础工作日益完善，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况，重大财务事项经由集体研究决策。2019年部门整体支出绩效评价指标评分为90分。
　　六、部门整体支出主要绩效
　　2019年我院门诊诊疗人次22200人，住院占床日318060床日，精神障碍社区康复服务站4个，养老社区服务点1个，优抚对象短期疗养及医疗巡诊2500余人，绩效目标已完成。
　　七、存在的问题
　　存在问题、原因：医疗安全仍然存在薄弱环节,医疗业务水平、能力不足,医疗服务质量需要提高的,学科建设特别是精神科亚专科建设还需进一步加强,内部控制管理工作更需加强。
　　八、改进措施和有关建议
　　加强医疗安全生产管理；送医务人员外出进修学习提高医疗业务水平；加强窗口人员、办事人员、医护人员服务素质；完善内部控制管理制度等。